反洗钱的三道防线

在银行反洗钱管理中,根据职责不同,有三道不同的防线。分别为具体业务部门、内控合规部门、内部审计。

反洗钱的三道防线

1. 具体业务部门

如私人银行部、个人银行部等,业务条线主要负责条线的反洗钱制定、落实并维护政策与流程,并将其告知条线所有人员。

建立员工筛选程序,确定岗位履职标准,确保实行较高的职业道德和专业标准,并根据员工的作用和职能,推出适当的反洗钱政策和流程培训,使其明确自己的责任。为此,员工应在入职后尽快接受最新的反洗钱培训。

2. 内控合规部门

狭义指专门负责反洗钱工作的专业部门。广义指合规职能部门、人力资源部门和科技部门共同构成第二条防线。在任何情况下,首席反洗钱官均负责持续监控以确保反洗钱合规,具体包括抽样检验、复查例外报告等, 以便加快识别不合规等问题,并向高级管理层报告,如有必要, 还需向董事会报告。

首席反洗钱官应在所有反洗钱事务方面担任银行内外有关部门的联络人,且有责任报告可疑交易。为确保成功监管反洗钱制度,首席反洗钱官必须具备充分独 立性,不受业务条线干扰,谨防存在利益冲突或受到不公正意见或顾问的影响。

首席反洗 钱官不应负责数据保护或内部审计工作。

反洗钱的三道防线

3. 内部审计部门

审计职能部门应向董事会审计委员会(或相同级别的管理部门)报告,并通过定期评估, 独立评估银行的洗钱风险管理和控制情况, 包括:银行控制措施是否足以降低已识别的风险,银行职员落实的控制措施是否有效,合规监管和质量控制是否有效,以及培训的有效性。 审计职能部门必须具有知识渊博、审计专业知识充足的员工。审计的频率应根据风险大小 而定; 银行应定期对整个机构进行审计。审计应设定适当的范围, 以便评估制度的有效性, 包括适时使用外部审计机构。

反洗钱的三道防线

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